W dzisiejszym artykule przedstawimy Wam jeden z najważniejszych aspektów, który dotyczy każdej osoby pracującej w Belgii – rozliczenie podatku.
Fot. FreeImages.com / jorge vicente
Każda osoba, która pracuje lub mieszka na terenie Belgii, ma obowiązek do rozliczenia podatku w tym kraju. Oznacza to, iż bez względu na to, ile czasu zostało przepracowane w Belgii, czy to jeden tydzień, czy cały rok, jest się zobowiązanym do rozliczenia z belgijskim fiskusem.
Ważne przy tym jest to, iż w deklaracjach podatkowych nie należy podawać jedynie dochodów z Belgii. Belgijski Urząd Podatkowy (Federale Overheidsdienst) wymaga, by osoba rozliczająca się z podatku wykazała wszystkie swoje dochody, w tym i te zagraniczne (np. z Polski). Dzięki temu Urząd ma wgląd do całości dochodów danej osoby i unika się podwójnego opodatkowania dochodów z kilku krajów na raz.
Rozliczenie podatku w Belgii to nie tylko obowiązek, ale i niejednokrotnie ogromny zastrzyk gotówki do portfela. Belgia należy do krajów, w którym mamy jedne z najwyższych podatków na świecie – sięgają one nawet do 50 procent! Oznacza to, iż w określonych przypadkach połowa wynagrodzenia brutto przypada na należny podatek do belgijskiego fiskusa. Dokładne stawki progów podatkowych przedstawia poniżej tabela 1 (Tab.1).
Tab.1 Progi podatkowe w Belgii w roku podatkowym 2015
Jeśli pracodawca odprowadził za dużo zaliczek na podatek, to można śmiało starać się o zwrot z podatku, a co za tym idzie, zwiększyć zawartość swojego portfela. Jest to bardzo atrakcyjna opcja dla osób, które pracują w Belgii w formie tymczasowej – najczęściej jest właśnie tak, że pracodawca chcąc uniknąć niedopłaty do podatku, odprowadza zaliczki w formie wyższej, niż należna. Różnica między tymi zaliczkami jest zwracana danej osobie właśnie w formie zwrotu z podatku. Co więcej, jeśli dana osoba nie przekroczyła kwoty wolnej od podatku, to może starać się o zwrot całości podatku. Kwota wolna od podatku w Belgii to nawet 7380 euro.
Natomiast dla osób, które pracują w Belgii dłużej lub na stałe, rozliczenie z podatku również może się okazać korzystne, w szczególności, jeśli mają one małżonka lub dzieci. Belgia jest krajem prorodzinnym i oferuje przy rozliczeniu podatku wiele ulg związanych z posiadaniem rodziny. Najważniejszą z ulg jest ulga małżeńska. Przysługuje ona dla małżonków osób pracujących w Belgii, którzy mają niskie dochody lub nie mają ich wcale. Wliczając ową ulgę można uzyskać dodatkowo nawet 10230 euro dodatkowego zwrotu z podatku, tak więc gra jest warta świeczki. Wartość ulgi jest uzależniona od dochodów partnera – im ma on większy dochód, tym mniej ulgi można otrzymać.
Fot. FreeImages.com / Bartek Ambrozik
W Belgii można uzyskać także odliczenie na osoby, które mieszkają razem z podatnikiem i musi on je utrzymać. Może to być na przykład matka, dziadek lub jakikolwiek inny domownik, który jest dorosły i nie jest w stanie samodzielnie się utrzymać. Co ciekawe, w takich przypadkach obowiązują także wyższe kwoty wolne od podatku. Tak więc posiadanie rodziny w Belgii się po prostu… opłaca.
Poza dwoma najczęstszymi przypadkami omówionymi wyżej, można także odliczyć od podatku między innymi:
- alimenty na ex-małżonka,
- darowizny,
- koszty opieki nad dzieckiem,
- wydatki na cele ekologiczne (solary, etc.).
A jak się rozliczyć? Nie ma nic prostszego. Najlepiej znaleźć profesjonalną kancelarię, która wykona to za nas. Jedyne dokumenty, które są potrzebne do rozliczenia z podatku, to dowód osobisty i karta podatkowa, tak zwane Loonfische. To na niej wyszczególnione są wszystkie dochody i zapłacone podatki. Jeśli ktoś miał jednego pracodawcę na koniec roku, to powinien otrzymać jedną kartę podatkową z całościowym dochodem. Jeśli pracodawców było więcej, to dana osoba powinna otrzymać analogiczną ilość Loonfische. Zazwyczaj pracodawcy wydają karty podatkowe w okolicach kwietnia i w tym czasie można śmiało rozpocząć już procedurę rozliczania z podatku.
Fot. FreeImages.com / Simone Soldà
W Belgii rozliczać się z podatku można w dwóch terminach – do końca czerwca oraz października. Termin do rozliczenia jest uzależniony od sytuacji danej osoby. Ta, która ma meldunek na terenie Belgii, musi wykonać rozliczenie w terminie szybszym, to jest do 30 czerwca roku następnego. Natomiast osoba nie będąca zameldowana ma więcej czasu – do 31 października roku następnego.
Jeśli ktoś za poprzednie lata się nie rozliczył pomimo obowiązku, to ma jeszcze na to szansę. Deklaracje podatkowe w Belgii można składać nawet do 3 lat wstecz. Warto to zrobić, ponieważ poza otrzymaniem zwrotu z podatku uniknie się także kary – jeśli Federale Overheidsdienst wyśle nam wezwanie do rozliczenia, możemy zostać obciążeni grzywną za niezłożenie zeznania w wyznaczonym przez Urząd terminie.
(red.)
Artykuł powstał przy współpracy
z Kancelarią Podatkową Anna Kłosowska www.rozliczsie.pl
Jeśli masz jakieś pytania lub potrzebujesz pomocy w tym zakresie zapraszamy do komentowania lub wysyłania e-maili na adres redakcja@goniecpolski.nl. Odpowiedzi na wiadomości e-mail udzielimy na łamach gazety.
Print
Email
Ile dni na pracy sezonowej trzeba mieć przepracowane ??aby miec zwrot podatku w Polsce .czy po prostu na pracy sezonowej jak się pracuje legalnie to nie wazne jak długo się bylo
Witamy,
Zwrot podatku należy się wtedy, kiedy zaliczki na podatek dochodowy przekraczają kwotę należnego podatku. Okres pracy będzie miał tu niewielkie znaczenie.
Pozdrawiamy
Redakcja GoniecPolski.nl
Witam, mąż pracuje 5 lat w Belgi. Ja z dziećmi jestem w Pl. Nie pobiera tam żadnych środków na dzieci ani nie odlicza dzieci z podatku. Ja również tutaj. Czy jest możliwość żeby z tych lat zrobić odliczenie na dzieci lub pobierać?
Witamy,
Powinni Państwo zawnioskować o świadczenia rodzinne i w Belgii, i w Polsce, a w ramach koordynacji zabezpieczenia społecznego ustalone zostanie, który kraj jest krajem pierwszeństwa do wypłaty świadczeń rodzinnych. Jeśli chodzi o rozliczenie podatkowe w Belgii, to można dokonać tego za 3 lata wstecz (2019,2018 i 2017 rok).
W razie szczegółowych pytań polecamy kontakt z Kancelarią Podatkową Anna Kłosowska http://www.rozliczsie.pl.
Pozdrawiamy
Redakcja GoniecPolski.nl
Od 2017 roku już nie pracuje w Belgii ale co roku otrzymuje dokumenty do rozliczenia. Czy muszę to zgłosić do urzędu że już nie pracuje czy mogę tak zostawić?
Witamy,
Jeśli przychodzą do Pani formularze do rozliczenia, to należałoby złożyć tzw. deklarację „zerową”. Po jej złożeniu urząd powinien zaprzestać wysyłania formularzy rozliczeniowych.
Pozdrawiamy
Redakcja GoniecPolski.nl
Witam, mam mały problem. Urząd skarbowy kazał mi zrobić korektę pity 36 i załącznika zg za 2017 rok. Natomiast ja zrobiłam PIT 37. Pracowałam w Polsce i mam PIT 11 i pity 28 za najem, dodatkowo pracowałam w belgii 'student job’. Chciałam się zapytać jakie dokumenty są mi potrzebne do rozliczenia z belgii? Chodzi o rozliczenie w Polsce. Jedyne co mam to fiche roczny gdzoe w zasadzie jest tylko kwota brutto i odcinki płacowe gdzoe widać że jakiś podatek był zabierany.
Witamy,
Do sporządzenia korekty deklaracji podatkowej PIT-36 z załącznikiem ZG wystarczy Fische (biorąc pod uwagę dochody z Belgii).
W celu zrealizowania korekty rozliczenia polecamy kontakt z Kancelarią Podatkową Anna Kłosowska http://www.rozliczsie.pl – na pewno pomogą.
Pozdrawiamy
Redakcja GoniecPolski.nl
Witam, czy w belgii również potrzbuję wyrobić numer podatkowy jak w holandii ?
Witamy,
W Belgii również jest konieczny numer podatkowy (NN). Zazwyczaj jest on wyrabiany automatycznie w urzędzie po rozpoczęciu pracy lub wyrabiany przez pracodawcę. Nie można legalnie pracować w Belgii i nie posiadać numeru podatkowego. Najlepiej dopytać o kwestię zgłoszenia u pracodawcy.
Pozdrawiamy
Redakcja GoniecPolski.nl
Witam
Wraz z mężem pracujemy w Belgi ale zastanawiamy się nad kupnem domu w Holandii. Poinformowano nas że ze względu na to iż nie mamy dochodów w Holandii nie możemy odliczyć odsetek od kredytu w tym kraju. I tu następuje moje pytanie czy ze względu na to iż oboje pracujemy w Belgii możemy te koszta odliczyć od podatku w Belgii?
Witamy,
Jak najbardziej mogą Państwo w belgijskiej deklaracji podatkowej odliczyć kupno domu w Holandii.
Pozdrawiamy
Redakcja GoniecPolski.nl
Witam mieszkam od kilku lat w Belgii i tam też pracuje,od 2.5roku otrzymuje emeryturę z Polski,co roku otrzymuje PIT 11a bez potrącenia zaliczek na podatek dochodowy,od tego czasu rozliczam się z dochodu w Belgijskiego ,w Belgii, a z emerytury w Polsce i co roku oddaje do polskiego urzędu skarbowego prawie 4000tys zł., jest to duża suma,czy ja muszę zapłacić ten podatek,a może jest to kwota wolna od podatku? Jak zrobić żeby było dla mnie korzystnie?
Witamy,
Jeśli pobiera Pani w Polsce emeryturę i pracuje na terenie Belgii, to przede wszystkim powinna Pani swój dochód osiągnięty na terenie Belgii wykazać w polskim urzędzie skarbowym, zaś w belgijskim rozliczeniu wykazać dochód osiągnięty na terenie Polski. Jeśli po złożeniu deklaracji w Belgii wychodzą Pani dopłaty do belgijskiego urzędu skarbowego, to może Pani w polskim rozliczeniu zaliczyć to na poczet zapłaconego podatku.
Jeśli potrzebowałaby Pani bardziej szczegółowych informacji lub analizy dokumentów, to polecamy kontakt z zaprzyjaźnioną Kancelarią Podatkową Anna Kłosowska http://www.rozliczsie.pl.
Pozdrawiamy
Redakcja GoniecPolski.nl
Witam. Pracowałem w 2015 roku w Belgii na działalności gospodarczej bez A1 bo nie wiedziałem wtedy że muszę takie coś mieć. Pracowałem do około grudnia. Pracowałem pod Polskim pośrednikiem. Następnie Odszedłem od niego i poszedłem pracować pod belgami przez agencję synergi, grudzień i styczeń. Co może zrobić zus belgijski? Czy mogę mieć jakieś kary jeśli mnie przejmą i wycofają mi A1 z roku 2016. Od lutego miałem już A1. Z góry dziękuję za odpowiedź
Witamy,
Najlepiej będzie, jeśli skontaktuje się Pan bezpośrednio z pośrednikiem polskim pod którym Pan pracował lub z ZUS-em i dopytał czy był Pan w ogóle zobowiązany do posiadania druku A1, gdyż to, że pracował Pan pod polskim pośrednikiem nie zawsze oznacza, że składki były odprowadzane na terenie Polski.
Pozdrawiamy
Redakcja GoniecPolski.nl
Jeśli rozliczylam się z Belgia i podałam nr konta Polskie i teraz muszę mieć zaswiadczenie że posiadam konto (ale nie mogę jechać teraz do Polski) czy mogę wysłać im konto belgijskie ?
Witamy,
Jeśli ma Pani dostęp do konta internetowego, to może Pani również wysłać urzędowi zrzut ekranu (ważne jest, aby był na nim widoczny numer rachunku oraz to, że Pani jest jego właścicielem). Oczywiście jeśli Pani nie ma takiej możliwości, to może Pani również zmienić w urzędzie konto na belgijskie.
Pozdrawiamy
Redakcja GoniecPolski.nl
Witam,
Przeprowadzam sie z mezem francuzem do Belgii. On podejmuje prace w Azjii i bedzie przebywal w Belgii tylko 10 dni w miesiacu. Twierdzi ze nie bedzenie przez to placil podatkow. Mamy jedno dziecko. Jak bedzie wygladac moja sprawavrozliczenia podatkowego jezeli podejme tam prace?
Witamy,
Niezależnie od tego, gdzie Pani mąż będzie pracował, to jeśli będą mieli Państwo swoje centrum życiowe na terenie Belgii, to oboje Państwo muszą w tym kraju złożyć deklarację podatkową. W przypadku Pani męża będzie to jedynie wykazanie dochodu z pracy za granicą, a Pani wykaże w swojej deklaracji podatkowej dochód ze stosunku pracy (jeśli podejmie Pani pracę).
Pozdrawiamy
Redakcja GoniecPolski.nl
witam,
chcę rozliczyć się z podatku z Belgii za rok 2017. Osiągnąłem koło 19000 eur. ( a około 11 000 eur w innych krajach) dochodu w Belgi i została odrącona zaliczka na podatek w wysokości 1000 eur co wynika z przesłanej karty podatkowej pracodawcy -fisze. Jednakże, po wstępnym wyliczeniu okazuję się ze będe musiał dopłacić do US w Belgi ok 3000eur? Jest to bardzo duza dopłata i z czego wynika z złego naliczenia podatku przez pracodawcę? Co można zrobić w tej sytuacji by nie płacić tak dużej kwoty?
Witamy,
Dopłata do urzędu skarbowego wynika przede wszystkim z faktu, iż Pana dochód z Belgii nie stanowi 75 procent ogółu Pana dochodu, a co za tym idzie, urząd skarbowy może rozliczyć Pana jedynie na ograniczonym obowiązku podatkowym, czyli bez uwzględnienia jakichkolwiek ulg. W takim wypadku zazwyczaj wychodzą dopłaty do urzędu skarbowego. Jeśli nie jest Pan zameldowany na terenie Belgii i nie otrzymał Pan wezwania do rozliczenia, to może Pan się wstrzymać z wysyłką deklaracji podatkowej, jednak po otrzymaniu formularza do rozliczenia musi Pan się koniecznie rozliczyć, gdyż inaczej urząd skarbowy rozliczy Pana sam (co będzie mniej korzystne).
Pozdrawiamy
Redakcja GoniecPolski.nl
Witam,
Mam problem, od sierpnia 2017 rok pracowalem na wlasnej dzialalnosci w belgii u belgijskiego pracodawcy na „a1”. Przy zlozeniu wniosku o kolejna a1 zus uchylil mi ta za rok 2017-2018 poniewaz wg zusu nie bylo pracy rotacyjnej.Poinformowano mnie ze bede musial oplacic skladki w belgii. Oczywiscie moge sie odwolac co zrobie ale razem z zona martwimy sie ile to wyjdzie razem z karami i odsetkami. Nie Chcialbym zeby wyszlo ze rok pracowalem za darmo. Dochody w belgii wyniosly ok 50 tyś euro. Czy ktos jest w stanie mniej wiecej mi napisac jak by to wygladalo z zaplata zaleglych naleznosci? Pozdrawiam
Witamy,
Niestety nie jesteśmy w stanie Panu pomóc w tej kwestii… Najlepiej będzie, jeśli skontaktuje się Pan bezpośrednio z urzędem skarbowym i tam dopyta.
Pozdrawiamy
Redakcja GoniecPolski.nl
Witam,
od września 2017 studiuję w Belgii i jestem zarejestrowana w Urzędzie. W związku z tym dostałam list z dokumentami do rozliczenia podatku jako osoba fizyczna. W roku 2017 nie miałam żadnego dochodu w Belgii, natomiast miałam w Polsce, przed przybyciem i zarejestrowaniem w Belgii. Dochód oczywiście rozliczyłam w Polsce.
Czy muszę ten dochód wykazać w belgijskiej deklaracji? Czy muszę w deklaracji podać numery polskich kont w rubryce 'konta zagraniczne’? Jeśli tak, czy muszę je zgłosić do Narodowego Banku Belgii?
Witamy,
Jeśli nie osiągnęła Pani w Belgii żadnego dochodu, to powinna Pani złożyć tzw. deklarację zerową i wykazać w niej dochody osiągnięte na terenie Polski. Jeśli jest Pani zameldowana w Belgii, to nie musi Pani podawać numeru konta (wtedy pieniądze z ewentualnych zwrotów urząd będzie Pani wypłacał przekazem pocztowym).
Pozdrawiamy
Redakcja GoniecPolski.nl
Witam.
W 2011 i w 2012 roku pracowalem w Belgii na dzialalnosci polskiej zyli na A1.Rozliczalem sie w Polsce i tam składałem swoje deklaracje podatkowe. Pod koniec roku 2012 otworzylem spółke w Belgii.w roku 2014 otrzymałem pismo z belgijskiego urzedu skarboewgo z nakazem zaplaty podatku za lata 2011 i 2012,lata w ktorych rozliczylem sie w Polsce.Nie bardzo wiedzialem co z tym zrobic i nie wierzyłem ze to mozliwe.Sprawa poszła do sadu i nie wiedziałem kiedy zadecydowali ze trzeba to zaplacic.Obecnie spłacam ten dlug podatkowy..Czy mozna sie jeszcze jakos od tego odwołac??? Czy wogole jest mozliwosc podwójnego opodatkowania??
Witamy,
Skoro w latach 2011 i 2012 pracował Pan w Belgii, to powinien Pan był złożyć deklarację podatkową w tymże kraju. Jeśli teraz zapadł już wyrok sądowy, to niestety nie ma możliwości odwołania się i trzeba spłacić należność. Nie ma czegoś takiego jak podwójne opodatkowanie – skoro osiągnął Pan dochód w Belgii, to powinien Pan go był rozliczyć w belgijskim urzędzie skarbowym, zaś przed polskim fiskusem jedynie ujawnić te dochody. Reguluje to umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania z 2004 roku (Dz. U. Nr 211, poz. 2139).
Pozdrawiamy
Redakcja GoniecPolski.nl
Witam,
Potrzebuje pomocy.
Mąż pracuje od nowego roku w Belgii.
Szukam kogoś kto sprawdziłby czy dobrze pracodawca oblicza solaris. Jest duże prawdopodobieństwo że nie naliczana mi stawek nocnych.
Proszę o jakiś namiar kto się na tym zna.
z góry dziękuję
Aga
Witamy,
W takim przypadku należałoby zasięgnąć opinii w belgijskiej Inspekcji Pracy. Na stronie polskiej Państwowej Inspekcji Pracy jest link do europejskich instytucji partnerskich: https://www.pip.gov.pl/pl/o-urzedzie/wspolpraca-miedzynarodowa/nasi-partnerzy/18575,instytucje-partnerskie-pip-za-granica.html.
Pozdrawiamy
Redakcja GoniecPolski.nl
Pracuje w Belgii i pracodawca nie wpisał mi w rozliczenie dziecka a chce się tez na nie rozliczyc.Czu Miusza zrobic korekte???Czy u ksiegowej wystarczy akt ur Syna?
Witamy,
Najlepiej będzie, jeśli zaczeka Pan na decyzję, jaką wyda urząd. Jeśli jest to rozliczenie za rok 2016, to powinien Pan ją otrzymać w terminie do końca czerwca i wtedy może Pan się od niej odwołać, uzasadniając to faktem, iż chce Pan uwzględnić ulgę na dziecko. Aby móc dokonać ewentualnej korekty potrzebowałby Pan specjalnych formularzy do rozliczenia, na których wysyłkę urząd ma do 40 dni roboczych. Dlatego najprostszym rozwiązaniem jest zaczekanie na decyzję.
Pozdrawiamy
Redakcja GoniecPolski.nl
Witam. Czy pracując na statku, który pracuje na wodach belgijskich trzeba zapłacić jakiś podatek? Kontrakt przez firmę z UK, a bandera statku Luksemburg. Z góry dziękuję za odpowiedź. Pozdrawiam
Witamy,
Jeśli pracuje Pan na statku z banderą luksemburską, to najprawdopodobniej podatki odprowadzane są na terenie Luksemburga i z tego też kraju powinien Pan otrzymać kartę podatkową.
Pozdrawiamy
Redakcja GoniecPolski.nl
Witam !
Jak rozliczyć się z podatku kiedy pracowałam w Polsce niecałe dwa miesiące, a w Belgii pracuję od kwietnia 2017 r i tu jestem zameldowana oraz tu jest ośrodek moich interesów. W Polsce nie posiadam niczego.
Czy mogę rozliczyć w Polsce te niecałe dwa miesiące, a pracę którą podjęłam w Belgii w tym kraju ?
Z góry dziękuję za odpowiedź
Witamy,
Jeśli chce się Pani rozliczyć z polskim urzędem skarbowym, to powinna Pani nie tylko wykazać swój dochód ze stosunku pracy w Polsce, ale również ujawnić swój dochód osiągnięty na terenie Belgii, gdyż jest on brany pod uwagę przy obliczaniu podstawy do opodatkowania. Analogicznie rozliczając się z belgijskim urzędem skarbowym, powinna Pani wykazać w deklaracji podatkowej dochód osiągnięty na terenie Polski.
Pozdrawiamy
Redakcja GoniecPolski.nl
Witam.
Pracowałem sezonowo w belgii w 2014 i wszystkie podatki rozliczył mój belgijski pracodawca w tym kraju, jednak otrzymałem w tym miesiącu list z urzędu skarbowego z prośbą o stawienie się i dokonanie korekty w zeznaniu podatkowym, co prawdopodobnie zakończy się uiszczeniem opłaty w polskim urzędzie skarbowym, nasuwa mi się pytanie, za co muszę płacić w Polsce gdy podatki są rozliczone już w belgijskim urzędzie skarbowym, czy muszę zapłacić podatek w Polsce i belgi za prace sezonowa poza granicami kraju?
Witamy,
W związku z faktem, iż jest Pan rezydentem w Polsce, ma Pan obowiązek ujawnienia w polskim urzędzie skarbowym wszystkich swoich dochodów osiągniętych w danym roku podatkowym. Urząd skarbowy najwidoczniej uzyskał od strony belgijskiej informacje odnośnie Pana dochodu i dlatego wzywają Pana do wyjaśnienia. Dochody osiągnięte na terenie Belgii nie są na terenie Polski opodatkowane. Są jednak uwzględnianie do obliczenia podstawy do opodatkowania. W przypadku nieujawnienia dochodów w skarbówce, urząd może na Pana nałożyć karę.
Pozdrawiamy
Redakcja GoniecPolski.nl